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附录 译文

可持续的B2B电子商务和基于区块链的供应链金融

1、中国科学院大学经济管理学院，北京海淀区100190;sywang@amss.ac.cn

2、切斯托霍瓦理工大学土木工程学院，达布罗夫斯基 69，42 - 201琴斯托霍瓦,波兰

3、托木斯克工业大学社会科学与人文学系，托木斯克634050;egorovams@tpu.ru

*通讯:jahangirilahkani@yahoo.com (M.J.L.);mariusz.urbanski@pcz.pl (M.U.)

收稿日期:2020年4月2日;接受日期:2020年5月8日;发布日期:2020年

摘要：信息技术的进步与电子商务供应链相结合，使业务流程中的参与者能够有效地处理大量数据和控制交易。为了提高电子商务公司的盈利能力和竞争力，区块链解决方案被纳入全球B2B（企业对企业）供应链。这项技术通过向可持续的B2B购买过程中的所有参与者提供相同的贸易数据，简化了交易过程。总体而言，区块链的使用提高了物流和数字文档的效率，分别达到了74%和75%。使用区块链的主要优点是它创建了一个安全的去中心化数据库。此外，它还提高了支付的速度和数据传输的可靠性和透明度。进一步的研究可以关注在绿色物流中使用区块链来提高电子商务供应链环境的可持续性。

关键词：B2B电子商务；可持续性；区块链；供应链金融；转型

1、简介

在当今世界，电子商务对许多公司的竞争力至关重要，并为它们带来了利益。例如，转型可持续的B2B（企业对企业）电子商务促进了在线贸易应用的发展，使公司能够满足更多客户的需求，而这些客户不一定是他们的目标受众^[1][2]。在中国，B2B平台倾向于与提供供应链金融的银行合作，以加强贸易和识别潜在的受众^[3][4]。中国电子商务发展面临的主要问题有:

- 错误的或劣质的产品交付，因此，在与供应商打交道的过程中，要有真实性^[5]。

- 区域不稳定^[6]。

- 企业的诚信管理不力^[7]。

此前，由于对电子商务的监管松散，中国遇到了一些问题^[8]，随着2017年和2019年新电子商务法的采用，一部分问题得到了消除。^[9]。

在动荡的经济条件下，要通过传统渠道迅速获得资金并不容易。供应链金融是一系列支持供应链中 '从头到尾 '的金融流程的做法和技术。供应链金融的功能之一是沿着供应链将贸易融资工具的设计与货物的实际流动和支付相协调^[10]。供应链融资不仅与开户交易的增长相吻合，而且通过引入改进的信息技术(IT)——例如，管理供应链监测，实现了效率最大化。因此，通过在线数据管理平台进行更高效的供应链管理，减少了企业库存，形成了产品准时交货的原则^[11]。

虽然买家和供应商可以为自己的供应链进行融资，但供应链融资服务既能降低资本成本，又能降低此类交易的风险，使客户能够降低他们的营运资金需求，并提高他们的融资能力^[12]。对客户有利的同时，银行和其他金融中介机构也获得了巨大好处，因为它们可以:

- 通过为客户在供应链中提供营运资金来增加收入。

- 参与到整个供应链中。

- 向供应链中的其他经营者销售额外的产品和服务（如逐渐地推广其货币兑换服务），从而增加其客户基础。

买方和供应商的经济利益往往是对立的。买方的想法是尽可能晚地付款，而供应商想的是尽快地收到货款。供应链金融的实际目的是解决这些利益冲突，并提供一系列的解决方案来预防风险，优化本地和国际供应链的营运资金和流动性^[13]。有些产品是直接提供给供应商的，有些则是通过买家提供的。因此，供应商和买家都可以对应收款项进行融资。

在第一种情况下（为供应商融资），应收账款在供应商开出发票后产生。此类债务可出售给应收款融资领域的服务提供者，后者以相对于名义价值的折扣购买债务，并作为交换，承担不支付货物或服务全部成本的风险。应收账款融资业务种类繁多，有保理、福费廷、账户贴现等，但它们遵循的基本原则是一致的。供应商降低部分交易金额以换取信任和及时付款，这使他们能够更有效地管理现金流^[14]。正因为如此，他们获得了比无担保贷款更优惠的融资条件，而无担保贷款通常是唯一的选择。

在为买方提供债务融资的情况下，必须明白，买方也在意供应商稳定的财务状况。如果供应商对商品和服务的付款及时性没有把握，那么只有选择不可靠和昂贵的融资方式，那么商品和服务的价格可能更高^[15]。此外，如果供应商不能履行订单，整个供应链的可持续性可能会受到威胁。与所谓的“批准的应付款项”的决定允许供应商利用大型买家的稳定财务状况^[16]。当供应商给买家开具发票时，他们会把发票上传到买家也使用的一个特殊平台上。买方同意在确保所订购的货物或服务符合订单的规格时，同意支付发票。这时，融资组织可能要承担买方不付款的风险，并向发票提供者提供融资。交易融资组织为大型的(通常更可靠)买家进行风险调整评估，因此供应商以更优惠的条件获得融资^[17]。

为了国民经济的进一步发展，中国需要解决主导电子商务市场参与者的社会责任，加强他们的内部诚信^[18]。利用生态商务、用户生成的内容和售后服务的公司比那些忽视这些好处的公司获得了竞争优势。上述优势具有不可思议的力量，可以满足对特定产品的需求，提供更好的B2B市场体验，并扩大客户群体^[19]。这对电子商务提出了新的挑战，因为更多的客户意味着更多的风险，包括隐私和安全的风险。

电商企业往往选择依靠人工智能等新的隐私趋势来自行确保保密性和网络安全^[20]。例如，中国第一个电子商务平台阿里巴巴，它利用专门创建的人工智能算法来满足对网络风险更大透明度的需求^[21]。中国融入全球电子商务生态系统需要多层次的贸易平台来有效地管理大数据，确保其建立的可靠性和安全性。然而，仅仅拥有一个全球电子商务平台的运行是不够的。公司需要使其文化价值观现代化，以适应西方式的民主，并实现与外国客户的高效沟通^[22]。

在中国，社交媒体已经渗透到整个客户端到端的过程中。例如，中国消费者倾向于使用社交媒体来发现新的品牌和产品^[23]。有鉴于此，社交媒体可以成为中国B2B电子商务可持续发展的温床。

本研究旨在识别中国B2B电子商务供应链融资的趋势。研究结果可供中国地区电子商务政策制定者使用。这项研究的意义在于，中国的国民经济需要转型，其电子商务供应链在数据处理方面需要更大的透明度。一旦这些需求得到满足，电子商务公司将在全球市场上达到更高的竞争力。

2、材料和方法

2.1 B2B电子商务供应链融资

为了将供应链融资与中国市场上的B2B电子商务运营结合起来，研究了不同方式的电子商务平台，包括业务推进、资源管理和数据保护。2017年，中国B2B电子商务网站的数量达到数千家，B2B交易额达到2.5万亿美元以上。到2020年，中国的供应链金融行业预计将达到约15万亿元^[24]。阿里巴巴在中国B2B电子商务市场处于领先地位，提供不同种类的供应链金融，即用自己的资金提供的贷款，如淘宝和阿里小贷，以及与中国银行合作提供的贷款。

在B2B电子商务国际化发展过程中出现的主要挑战中，中国经济学家将大数据挑战和客户忠诚度挑战区分开来^[25]。处理大量的贸易数据有助于赢得客户对B2B平台的忠诚度，并能达到有效的管理和决策。有效的供应链管理有助于企业在电子商务市场上变得更具竞争力^[26]。同时，电子商务供应商对工具和解决方案的实现提出了操作要求，以获得对数据、商品和服务的移动和存储的更大控制^[27]。

流动资金不足的公司可以通过申请延长付款期限来获得更多的资金^[28]，而供应链金融提供者可以通过提供利率低于银行通常发行利率的贷款来实现这一点^[29]。延长付款期限是短期融资的一个重要选择^[30]。企业也可以同时从银行和供应商那里融资。然而，目前还没有证明哪种融资方式更好^[31][32]。中国的B2B电子商务市场似乎需要一个基于区块链模式的供应链来追踪货物。把区块链技术嵌入B2B平台可以实现文件的云存储，并确保交易期间数据传输的安全性。区块链还包含在区块链上进行的交易记录，并允许供应链内的所有参与者访问这些记录（图1）。

图表 1供应链中的区块链

2.2区块链作为创建市场参与者网络的一种方式

区块链平台使用密码学和一组公钥/私钥来确保数据安全，供应链中的任何参与者都可以使用这些密钥来管理或检查供应链运作，使用受保护的信息块来防止未经授权的访问^[33]。类似的系统最初是为比特币的加密货币设计的^[34]。区块链网络是一个透明的、去中心化的数据库。它既可以用于融资，也可以用于数字物品的管理，鼓励不同国家的客户进入B2B供应链^[35]。

区块链网络不是一个集中式的服务器，并且从事B2B贸易的参与者在跟踪和更新运输信息方面拥有同等的权利。这种方法允许创建一个市场参与者的网络，从消费者到供应商，而不涉及中间商，同时为B2B市场平台增加额外的价值。B2B区块链解决方案可以在货物获得新状态后，24小时内跟踪货物的发货和位置变化及其完整性，并确保在每个供应链中维护完整的电子文档。为了优化供应链，区块链可以用于库存管理，确保资产和客户交易的核算和规划。这就形成了一个可持续的B2B供应链系统。因此，区块链的使用将提高生产力，减少花在过程控制上的时间，提高竞争力，并为B2B公司提供额外的利润。

2.3实践研究的基础和它的设计

本研究是基于中国最大的电子商务B2B市场参与者阿里巴巴的供应链。计算的定量数据来自该公司2019年的公开报告。研究设计包括进行程序和计算，以评估阿里巴巴的供应链和融资在引入区块链技术后的有效性。有效性的评估是基于以下指标：

物流效率：

物流效率（El）=发生事故的交付物品（Ndl）times;准确交付（Nl）。

数字文件的效率：

数字化文档效率 (Eed) = 文档缺陷(Ned ) times; 数据传输速度 (Ns )

整体供应链效率：

整体供应链效率 = El times; Eed

3、结果

为改善阿里巴巴的供应链而设计的B2B区块链模型提供了物流和数字文献的效率，用以下公式来衡量:

物流效率(El) = 0.8 times; 0.92 = 0.74 (1)

数字文件效率(Eed ) = 0.82 times; 0.91 = 0.75 (2)

整体供应链效率(Esch ) = 0.74 times; 0.75 = 0.56 (3)

通过上述计算可知，使用区块链时，物流效率为74%，根据参考文献^[36][37]，效率为65%；而根据参考文献^[38][39]，效率为70%。这证明了区块链模型的可行性。

作为融资过程的一部分，公司会创建并分发许多相关文件的副本。一个典型的交付涉及到30多个文档的交换——有些文档有一些更改和版本的变化。如此复杂的体系结构往往会导致延迟、重复错误、因审批程序而造成的时间损失，甚至是欺诈。通过使用区块链网络，融资链合作伙伴可以减少提供文件所需的时间，减少与审批流程相关的延迟，并消除文件的重复。它还将有助于减少冲突，避免罚款，并更好地管理成本。因此，通过区块链，阿里巴巴将能够实现链上参与者的“程序化信任”，无论是对阿里巴巴这个平台，还是对链中的其他参与者。

此外，阿里巴巴还将获得额外的好处，以增强公司的财务稳定性:

(1) 区块链登记将作为一个记录系统发挥作用。因此，阿里巴巴的平台将成为供应商和买家的单一可靠来源。这样一个平台将自动跟踪资金和货物在供应链上的流动，并记录每一个变化。

(2) 链上的所有参与者都将在区块链网络中被了解和记录。所有用户都可以访问该信息。供应链融资过程将变得更加高效，因为所有的利益相关方都能注意到并消除互动和管理上的问题。

(3) 所有直接参与管理、组织、控制和实施与链上的货币和货物流动有关的过程的人，都将获得区块链上的数据的访问权和更改这些数据的权利。

(4) 为操作中获得的证据和证券，例如“提货单”，将被数字化并记录下来，这将为防止非法扣押财产创造条件。

(5) 平台界面将为用户提供适应性功能，这将使平台能够订阅与利益融资链相关的外部事件和交易，例如“汇款”或“收款”等事件。

因此，在目前的条件下，阿里巴巴B2B商务平台的供应链融资中引入区块链技术将使：

- 加强公司在市场上的竞争地位。

- 改善现有的运作流程。

- 在行业中形成一个新的“工作标准”（因为大部分业务都是通过阿里巴巴进行的）。

- 通过增加用户对公司的信任，形成公司在市场上的额外无形竞争优势。后者将导致消费者对公司的忠诚度进一步提高，从而加强公司在市场上运作的稳定性。

4、讨论

许多跨国公司已经推迟了纸质流程的数字化，因为他们担心数字化的成本无法证明其好处。因此，金融链在很大程度上仍然依赖于实物签名和印刷文件，这需要人员亲自在场，以确保业务的连续性。纸质业务降低了透明

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